A cada dois anos, a organização internacional independente Tax Justice Network, organização internacional Índice de transparência financeira. Ele avalia os países de acordo com o sigilo e a extensão de suas atividades financeiras offshore.

O principal objetivo do Índice é demonstrar que paraísos fiscais confiáveis ​​podem estar não apenas no mar em ilhas exóticas e subdesenvolvidas, mas também em estados progressistas e bastante prósperos.

Índice de sigilo financeiro de 2018

Além disso, os dez primeiros incluem países cujo governo está pronto para combater impiedosamente os sonegadores de impostos ... em outros países.

Veja como são os 10 principais países com o maior sigilo financeiro.

10. Ilha Guernsey

O índice de sigilo financeiro de Guernsey - uma ilha com uma população de 60 mil habitantes - subiu 7 posições em comparação com a classificação anterior. É responsável por 0,5% do comércio global de serviços financeiros offshore.

Como resultado do enorme tamanho da "indústria" offshore da ilha, o setor financeiro domina a economia local. Segundo o Serviço de Estatística de Guernsey, 21% da força de trabalho está no setor financeiro e cerca de 40% do valor adicionado bruto está no mesmo setor.

Em palavras, o governo do “paraíso fiscal” apóia os padrões internacionais de combate à lavagem de dinheiro. No entanto, quando se trata de acesso público a dados corporativos importantes, Guernsey se torna um "território de silêncio".

9. Emirados Árabes Unidos (Dubai)

Dubai é um importante centro financeiro do Oriente Médio. Seu status é baseado principalmente nos fluxos financeiros da região rica em petróleo e também é explicado pelo papel histórico de Dubai como uma conveniente porta comercial entre a Europa e a Ásia em rápido crescimento.

O Dubai Financial Centre descreve em si mesmo em todos os materiais, como um "centro financeiro em território fiscal completo", ou seja, não oferece benefícios fiscais. Ao mesmo tempo, os compiladores do rating de sigilo financeiro de 2018 não duvidam que Dubai seja um dos melhores paraísos fiscais do mundo. Está localizado na zona de livre comércio, possui uma baixa taxa de impostos e muitos meios de manter sigilo bancário.

Uma parcela significativa dos fluxos financeiros que fluem para Dubai vem na forma de dinheiro ou ouro.

8. Taiwan

O primeiro, mas não o último, país asiático entre as 10 principais transparências financeiras.

A primeira análise detalhada de Taiwan como um centro offshore apareceu em julho de 2017, graças a um grupo de pesquisadores do CORPNET da Universidade de Amsterdã.

Pesquisadores descobriram que Taiwan é um dos lugares mais famosos da capital offshore do mundo. Os resultados do estudo foram uma surpresa para a equipe de pesquisa, que observou que estudos anteriores baseados em dados do FMI perderam Taiwan. E tudo porque o país não está participando das estatísticas do FMI sob pressão da China.

Em relação à importância de Taiwan no mundo offshore, os pesquisadores observaram: “Taiwan é famosa por suas empresas de tecnologia, que muitas vezes possuem empresas chinesas em Hong Kong (33%) e no Caribe (20%) ou suas próprias empresas em Hong Kong no Caribe (12%) "

7. Alemanha

A Alemanha responde por mais de 5% do mercado global de serviços financeiros offshore. O governo alemão tem uma perspectiva mista sobre sigilo financeiro. Nos últimos anos, a Alemanha tomou medidas importantes para combater a sonegação de impostos e a lavagem de dinheiro, tanto internacional quanto nacionalmente.

No entanto, persistem graves lacunas na lei alemã, e a aplicação descuidada das regras tributárias e contra a lavagem de dinheiro representa uma ameaça à eficácia da luta contra os sonegadores de impostos.

Ao mesmo tempo, o governo alemão se opõe aos registros públicos de propriedade beneficiária e ao envio automático e unilateral de informações fiscais aos países em desenvolvimento, insistindo em um intercâmbio mútuo.

6. Luxemburgo

O Grão-Ducado do Luxemburgo ocupa o sexto lugar no Índice de Sigilo Financeiro de 2018, graças a uma parcela muito grande do mercado de serviços financeiros offshore (mais de 12% do mundo).

Até recentemente, o Luxemburgo era a estrela da morte do sigilo bancário na Europa por causa de sua postura agressiva em relação às iniciativas de transparência financeira européia. No entanto, de 2013 a 2015, o Luxemburgo aderiu a várias iniciativas internacionais relacionadas ao intercâmbio de informações financeiras.

Apesar dessas melhorias, o Luxemburgo continua sendo uma das zonas offshore mais importantes do mundo. O ducado tem mais de 1000 fundos de investimento e cerca de 200 bancos - mais do que em qualquer cidade do planeta.

5. Cingapura

A ex-colônia britânica responde por mais de quatro por cento do mercado global de serviços financeiros offshore.

Cingapura disputa com Hong Kong o título de "principal centro financeiro offshore da Ásia". Cingapura atende principalmente o Sudeste Asiático, enquanto Hong Kong atende principalmente a China e o Norte da Ásia. No entanto, muitos investidores financeiros chineses e do norte da Ásia, insatisfeitos com o controle chinês de Hong Kong, preferem manter seus ativos em Cingapura mais independente.

Apesar do claro foco asiático de Cingapura, uma parcela significativa dos depósitos bancários chega ao país dos Estados Unidos e da Inglaterra.

4. Hong Kong

A região administrativa especial da China possui uma taxa de sigilo bastante alta (71 em 100 possíveis) e responde por 4,17% do mercado global de serviços financeiros offshore. Além disso, esse indicador está crescendo a cada ano.

O papel oficial de Hong Kong como “região administrativa especial” da China inclui dois componentes principais que sustentam o sucesso financeiro offshore:

• em primeiro lugar, a proteção fornecida por Hong Kong à China acalma os jogadores offshore;

• em segundo lugar, Hong Kong goza de um alto grau de autonomia da China em todas as questões, exceto relações externas e defesa, o que permite às autoridades chinesas quase não intervir no setor financeiro de Hong Kong.

3. Ilhas Cayman

Uma das empresas offshore mais famosas do mundo. Ilhas Cayman é um território ultramarino do Reino Unido. Assim, eles têm significativa autonomia política e econômica do Reino Unido e, ao mesmo tempo - forte apoio e supervisão do Reino Unido. Essa conexão dá aos proprietários de ativos financeiros a confiança de que eles poderão obter ajuda do Themis britânico, se necessário, e de que o Reino Unido garantirá a estabilidade política das ilhas.

Anteriormente, as Ilhas Cayman serviam de ponto de virada para o contrabando de drogas e lavagem de dinheiro. No entanto, agora a maioria dos negócios nas ilhas é totalmente legal e está associada aos maiores bancos, corporações, fundos de hedge e outras organizações. Em geral, as Ilhas Cayman oferecem um ambiente regulatório e tributário baixo para agentes financeiros de todo o mundo, especialmente da Europa e dos Estados Unidos.

2. EUA

No período de 2015 a 2018, a participação da América no mercado global de serviços financeiros offshore aumentou 14%, para 22,3%.

Enquanto as autoridades americanas estão constantemente procurando maneiras de se proteger dos paraísos fiscais estrangeiros, elas não pensam particularmente no papel de seu estado na atração de fluxos financeiros ilegais.

Em vez de concordar em aderir ao novo padrão multilateral de intercâmbio automatizado de informações financeiras (CRS), a América adota seu próprio modelo FATCA, que não parece estar relacionado ao CRS, apesar das semelhanças técnicas. A abordagem independente dos EUA desencoraja a luta internacional contra sonegação de impostos, lavagem de dinheiro e crimes financeiros.

Mas a Rússia ingressou na CRS em 2016.

1. Suíça

O país mais “não transparente” em termos de divulgação de informações financeiras não muda sua reputação como um “cofre seguro” internacional confiável.

A Suíça é um dos maiores centros financeiros offshore do mundo e um dos maiores paraísos fiscais do mundo. Segundo a Associação Suíça de Banqueiros, o país possui 6,6 trilhões de francos suíços (6,5 trilhões de dólares), dos quais 48% são recebidos do exterior. Graças a isso, a Suíça é líder mundial em gerenciamento internacional de ativos transfronteiriços. Ela possui 25% desse mercado.

Além de gerenciamento de ativos e gerenciamento de dinheiro, a Suíça oferece banco de investimento, fundos de hedge e estruturas de sonegação de impostos, empresas offshore e gerenciamento de confiança e muitos outros serviços financeiros.

Rússia no índice de segredo financeiro

Nosso país está no 29º lugar (64 pontos) na lista de países com o sistema financeiro mais opaco. Isso é pior comparado à posição na classificação anterior (30º lugar com um nível de opacidade de 54%). No entanto, a última vez que os redatores do Índice levaram em conta menos parâmetros.

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